Βασική διαφορά: Η κύρια διαφορά μεταξύ των δύο είναι το γεγονός ότι το TDS που αφαιρείται από το μισθό απεικονίζεται στο έντυπο 16, ενώ το TDS που αφαιρείται από άλλες πληρωμές αντικατοπτρίζεται στο έντυπο 16Α. Επιπλέον, το έντυπο 16 εκδίδεται γενικά ετησίως, ενώ το έντυπο 16Α εκδίδεται ανά τρίμηνο.

Όταν ένα άτομο εργάζεται σε έναν οργανισμό, μπορεί να παρατηρήσει ότι δεν παίρνει ολόκληρο το μισθό του. Τμήματα του μισθού τους συχνά αφαιρούνται. Παρόλο που μπορούν να αφαιρεθούν για διάφορους λόγους, όπως το ESIC, το Ταμείο Προνοίας (PF), κλπ. Ένα σημαντικό τσαγκάκι της έκπτωσης είναι για το TDS. Το TDS σημαίνει Φόρος που αφαιρείται στην Πηγή.

Ο καθένας πρέπει να πληρώσει φόρους επί των κερδών του. Ωστόσο, οι φόροι αυτοί καταβάλλονται στο τέλος του οικονομικού έτους μετά την καταβολή ενός φόρου, το οποίο είναι συχνά μετά τον Μάρτιο. Τώρα, αντί να χρειαστεί να καταβάλει τον φόρο για ολόκληρο το έτος σε μια στιγμή, που μπορεί να ανέρχεται σε μεγάλο αριθμό, το σύστημα ενσωμάτωσε το TDS. Σύμφωνα με το TDS, η εταιρεία αφαιρεί τον φόρο για το μήνα από το μηνιαίο μισθό. Στη συνέχεια, η εταιρεία καταβάλλει αυτόν τον φόρο στο Τμήμα Φορολογίας Εισοδήματος για λογαριασμό του υπαλλήλου. Ως εκ τούτου, ο εργαζόμενος δεν χρειάζεται να φέρει το φόρτο των φόρων σε μια στιγμή.